Exoneración del Pasivo Insatisfecho (EPI): Cancelación Judicial de Deudas
1. ¿Qué es la Exoneración del Pasivo Insatisfecho (EPI)?
Efectivamente, la Exoneración del Pasivo Insatisfecho (EPI) sustituyó a la antigua terminología denominada BEPI (Beneficio de la Exoneración del Pasivo Insatisfecho) tras la reforma de la Ley Concursal. En consecuencia, se trata de una resolución auto judicial dictada por el Juez de lo Mercantil que libera al deudor de sus obligaciones de pago. Sin embargo, la EPI no se concede de manera automática. De hecho, el tribunal exige la verificación estricta de la buena fe del deudor y la ausencia de infracciones graves en los diez años anteriores a la solicitud. Por esta razón, contar con un asesoramiento letrado especializado resulta determinante para culminar el procedimiento con éxito.2. Vías legales para obtener la EPI (Plan de Pagos vs. Liquidación)
El Texto Refundido de la Ley Concursal (art. 486 TRLC) contempla dos vías para acceder a la exoneración del pasivo insatisfecho: mediante un plan de pagos a 3 o 5 años sin liquidar el patrimonio (arts. 495 a 500 bis TRLC), pensado para quien tiene ingresos estables y desea conservar activos como la vivienda habitual, o mediante la liquidación de la masa activa o constatación de concurso sin masa (arts. 37 bis, 501 y 502 TRLC), en la que la exoneración del pasivo exonerable se concede al concluir el concurso.
Comparamos las dos vías en detalle (plazos, vivienda, cambio de modalidad y cuándo conviene cada una) en nuestra guía sobre plan de pagos o liquidación en la Segunda Oportunidad.
3. Deudas exonerables y excepciones legales (AEAT y TGSS)
En primer lugar, es fundamental aclarar que la EPI abarca la práctica totalidad de las deudas privadas. En particular, quedan cancelados los préstamos personales, hipotecas con sobredeuda, tarjetas de crédito y microcréditos. En segundo lugar, la Ley Concursal fija límites específicos para las deudas con Administraciones Públicas. A pesar de las restricciones, el TRLC permite la opción de cancelar deuda pública con Hacienda y Seguridad Social hasta un máximo de 10.000 euros con la Agencia Tributaria y otros 10.000 euros con la Tesorería General de la Seguridad Social.- Deudas 100% exonerables: Bancos, financieras, proveedores, suministros, deudas entre particulares y tarjetas.
- Deuda pública (AEAT y TGSS): Hasta 10.000 € por organismo (los primeros 5.000 € íntegros y el 50% de los siguientes 5.000 €).
- Deudas no exonerables por ley: Pensiones alimenticias, responsabilidad civil derivada de delito y deudas por salarios de trabajadores.
4. Procedimiento judicial para solicitar la EPI
Ciertamente, la tramitación judicial de la EPI se inicia mediante el escrito de solicitud presentado por abogado y procurador ante el Juez de lo Mercantil competente. Igualmente, el proceso se desarrolla a través de las siguientes fases claves:- Presentación de la solicitud: Aportación de la lista de acreedores, memoria explicativa de la insolvencia y certificados oficiales.
- Plazo de alegaciones: Transcurso de 15 días para que los acreedores puedan verificar los requisitos de buena fe.
- Emisión de la Resolución Judicial: Dictamen del auto de concesión de la EPI por el Juez de lo Mercantil.
5. ¿Se puede revocar la resolución de exoneración?
Por norma general, la exoneración concedida es definitiva. No obstante, los acreedores pueden solicitar la revocación de la EPI en supuestos extremadamente delimitados durante los tres años siguientes a su concesión. Por consiguiente, la revocación solo prosperará si se demuestra que el deudor ocultó bienes o ingresos, si fue condenado por delitos socioeconómicos o si mejoró su situación económica de forma sustancial por herencia o juego de azar permitiendo pagar el pasivo.6. Efectos sobre ASNEF, CIRBE y ficheros de morosidad
Finalmente, la notificación firme de la resolución judicial de la EPI obliga a las entidades financieras y ficheros de morosidad a borrar todos los datos del deudor. En efecto, se emiten requerimientos a listados como ASNEF, Badexcug y a la Central de Información de Riesgos del Banco de España (CIRBE). Por lo tanto, el ciudadano recupera íntegramente su capacidad financiera y la posibilidad de solicitar financiación en el futuro. Si deseas conocer la estructura global de nuestra estrategia, puedes visitar la página principal sobre la Ley de Segunda Oportunidad.7. Preguntas frecuentes sobre la EPI
¿Cuánto tiempo tarda un juez en dictar la resolución EPI?
El plazo medio en los Juzgados de lo Mercantil suele oscilar entre 3 y 8 meses desde la presentación de la solicitud, dependiendo de la carga de trabajo del juzgado y de si existe plan de pagos o concurso sin masa.
¿Qué diferencia existe entre el antiguo BEPI y la actual EPI?
La diferencia principal estriba en que la actual EPI suprime la fase extrajudicial ante notario, agilizando el proceso y permitiendo la protección de la vivienda habitual mediante un plan de pagos sin ir a liquidación.
¿Puedo pedir la EPI si no tengo ningún bien a mi nombre?
Sí. En los casos de concurso sin masa (ausencia de bienes), el juez tramita el procedimiento de forma simplificada y concede la exoneración directa de las deudas al no existir patrimonio que liquidar.
¿Qué ocurre con las tarjetas de crédito una vez concedida la EPI?
Todas las deudas asociadas a tarjetas de crédito quedan canceladas al 100%, obligando a los acreedores a cesar los cobros y eliminar los apuntes en ficheros de morosidad como ASNEF.
